Differenza tra Factoring e Forfaiting

Dagli ultimi decenni, factoring e forfaiting hanno acquisito un'importanza immensa, in quanto una delle principali fonti di finanziamento delle esportazioni. Per un laico, questi due termini sono la stessa cosa. Tuttavia, questi due termini sono diversi, nella loro natura, concetto e scopo. Il factoring è un affare finanziario che comporta la vendita di crediti dell'impresa a un'altra società o parte nota come fattore a prezzi scontati. D'altro canto,

D'altra parte, forfaiting significa semplicemente cedere il diritto. In questo, l'esportatore rinuncia al diritto dovuto a una data futura, in cambio del pagamento immediato in contanti, a uno sconto concordato, al forfaiter.

Il primo e principale punto di distinzione tra questi due termini è che il factoring può essere con o senza ricorso, ma il forfaiting è sempre senza ricorso. Dai uno sguardo a questo articolo per conoscere alcune altre differenze tra factoring e forfaiting.

Contenuto: Factoring Vs Forfaiting

1. Grafico comparativo
2. Definizione
3. Differenze chiave
4. Conclusione

Grafico comparativo

Definizione di Factoring

Il factoring è definito come un metodo di gestione del debito contabile, in cui un'impresa riceve anticipi nei confronti dei crediti, da una banca o da un istituto finanziario (chiamato come fattore). Ci sono tre parti per il factoring, cioè il debitore (acquirente di beni), il cliente (venditore di beni) e il fattore (finanziere). Il factoring può essere ricorso o non recourse, divulgato o non divulgato.

Processo di factoring

In un accordo di factoring, prima di tutto, il mutuatario vende i crediti commerciali al fattore e riceve un anticipo contro di esso. L'anticipo fornito al mutuatario è l'importo residuo, cioè una certa percentuale del credito viene dedotta come margine o riserva, la commissione del fattore è trattenuta da lui e gli interessi sull'anticipo. Successivamente, il debitore inoltra le raccolte dal debitore al fattore per regolare gli anticipi ricevuti.

Definizione di Forfaiting

Il forfaiting è un meccanismo in cui un esportatore cede i suoi diritti a ricevere il pagamento dei beni consegnati o dei servizi resi all'importatore, in cambio del pagamento immediato in contanti da parte di un forfaiter. In questo modo, un esportatore può facilmente trasformare una vendita di crediti in vendite in contanti, senza ricorrere a lui o al suo forfaiter.

Processo di Forfaiting

Il forfaiter è un intermediario finanziario che fornisce assistenza nel commercio internazionale. È evidenziato da strumenti negoziabili, cioè cambiali e cambiali. È un'operazione finanziaria, aiuta a finanziare contratti di medio-lungo termine per la vendita di crediti su beni strumentali. Tuttavia, attualmente il forfaiting riguarda crediti di breve durata e grandi importi.

Differenze chiave tra Factoring e Forfaiting

Le principali differenze tra factoring e forfaiting sono descritte di seguito:

1. Factoring si riferisce ad un accordo finanziario in base al quale l'azienda vende i suoi crediti commerciali al factor (banca) e riceve il pagamento in contanti. Il forfaiting è una forma di finanziamento all'esportazione in cui l'esportatore vende il credito commerciale al forfaiter e ottiene un pagamento in contanti immediato.
2. Operazioni di factoring nel credito con scadenza entro 90 giorni. D'altra parte, le operazioni di forfaiting nei crediti verso clienti con scadenza varia da medio a lungo termine.
3. Factoring comporta la vendita di crediti su beni ordinari. Viceversa, la vendita di crediti sui beni capitali è effettuata in attesa di estinzione.
4. Factoring fornisce un finanziamento dell'80-90% mentre forfaiting fornisce il finanziamento al 100% del valore dell'export.
5. Il factoring può essere ricorso o non recourse. D'altra parte, il forfaiting è sempre senza ricorso.
6. Il costo del factoring è sostenuto dal venditore o dal cliente. Il costo forfettario è sostenuto dal compratore estero.
7. Il forfait comporta il trattare con strumenti negoziabili come cambiali e cambiali che non è nel caso del factoring.
8. In factoring, non esiste un mercato secondario, mentre nel mercato secondario fallito esiste, il che aumenta la liquidità nel forfaiting.