Differenza tra rendite qualificate e non qualificate

Differenza chiave - rendita qualificata vs non qualificata
 

La rendita è un investimento da cui vengono effettuati prelievi periodici. Per investire in una rendita vitalizia, un investitore dovrebbe avere una grossa somma di denaro da investire subito e i prelievi saranno effettuati in un periodo di tempo. Le rendite possono essere divise in due categorie principali come qualificate e non qualificate. La differenza fondamentale tra rendita qualificata e non qualificata è quella rendita qualificata è una rendita che è ammissibile per la detrazione fiscale mentre rendita non qualificata è una rendita vitalizia che non è ammissibile alla detrazione fiscale in quanto l'investitore ha già versato imposte sul fondo al suo inizio.

CONTENUTO
1. Panoramica e differenza chiave
2. Cos'è la rendita qualificata
3. Cos'è la rendita non qualificata
4. Confronto affiancato - rendita qualificata vs non qualificata
5. Sommario

Cos'è la rendita qualificata?

La rendita qualificata è indicata come rendita vitalizia idonea alla detrazione fiscale. Secondo l'Internal Revenue Service (IRS), quando una distribuzione viene effettuata in rendita, è soggetta all'imposta sul reddito. Poiché l'offerta di rendite qualificate accumula utili soggetti a imposte differite e presenta vantaggi fiscali interessanti, è considerata un'opzione di investimento interessante.

Qui di seguito sono riportati alcuni esempi di rendite qualificate.

Conto pensionistico individuale (IRA)

Con un IRA, l'investitore investe una certa quantità di denaro per i risparmi per la vecchiaia in un conto creato attraverso il datore di lavoro degli investitori, un istituto bancario o un'impresa di investimento. Negli IRA, i fondi sono dispersi in diverse opzioni di investimento per generare un rendimento. Esistono due tipi principali di IRA ampiamente utilizzati: IRA tradizionale e IRA Roth.

IRA tradizionale

In questo, i fondi non sono tassati fino al ritiro. Se i fondi vengono prelevati prima della fine del periodo di pensionamento, la compagnia di assicurazione paga una penale del 10%. Se l'aliquota d'imposta alla fine del pensionamento è inferiore, questo è più vantaggioso.

Roth IRA

In Roth IRA, i contributi annuali sono effettuati con i fondi dopo le tasse. Non ci sarà alcun onere fiscale al ritiro in pensione; pertanto, se le aliquote fiscali sono più elevate al momento del pensionamento, questa opzione è più vantaggiosa rispetto all'IRA tradizionale.

401 (k) piano

Il piano 401 (k) è un piano di investimento stabilito dai datori di lavoro per versare i contributi di dilazione del salario per i dipendenti idonei su base anticipata.

403 (b) piano

403 (b) piano è un piano pensionistico simile al 403 (b) per i dipendenti delle scuole pubbliche e le organizzazioni esentasse. Questo è anche indicato come Tax Sheltered Annuity (TSA) piano.

Figura 01: 401 (k) è una delle rendite qualificate ampiamente utilizzate

Cos'è la rendita non qualificata?

La rendita non qualificata è una rendita vitalizia che non è idonea alla detrazione fiscale poiché l'investitore ha già versato imposte sul fondo al suo inizio. Solo gli interessi maturati sono tassabili in una rendita non qualificata quando viene ritirato l'interesse. Se l'investitore decide di prelevare l'importo del capitale, allora le imposte non saranno dovute per lo stesso. Qui di seguito sono riportati alcuni esempi di rendite non qualificate.

riserve

Le azioni sono investimenti che rappresentano la proprietà in un'azienda. Le azioni ordinarie e le azioni privilegiate sono i principali tipi di azioni. Gli azionisti comuni hanno diritto al diritto di voto, mentre gli azionisti privilegiati non lo sono.

Fondi comuni di investimento

Un fondo comune è un veicolo di investimento in cui i fondi sono raccolti da un gran numero di investitori che condividono un obiettivo di investimento reciproco. Un fondo comune è gestito da un gestore di fondi che investe in una serie di opzioni come azioni, obbligazioni e strumenti del mercato monetario con l'intenzione di fare plusvalenze.

Qual è la differenza tra rendite qualificate e non qualificate?

Rendita qualificata e non qualificata
Una rendita qualificata è indicata come rendita vitalizia che è idonea alla detrazione fiscale.	La rendita non qualificata è una rendita vitalizia che non è idonea alla detrazione fiscale.
Di fronte
Una rendita qualificata è un investimento anticipato.	La rendita non qualificata è un investimento post-tasse.
Esempi
I piani IRA, 401 (k) e 403 (b) sono esempi popolari di rendite qualificate	Titoli e fondi comuni di investimento sono rendite non qualificate ampiamente utilizzate.
Limitazioni IRS
L'IRS limita i contributi annuali per rendite qualificate.	Le limitazioni IRS dei contributi annuali non vengono applicate per rendite non qualificate.

Riepilogo - rendita qualificata vs non qualificata

La differenza fondamentale tra rendita qualificata e non qualificata dipende dal fatto che la rendita sia ammissibile alla detrazione fiscale (rendita qualificata) o non idonea alla detrazione fiscale (rendita non qualificata). Entrambi questi tipi di rendite hanno una penalità del 10% per il prelievo anticipato se l'investitore ha meno di 59,5 anni. Inoltre, gli investitori devono iniziare a prendere i contributi una volta raggiunta l'età di 70,5 anni indipendentemente dal fatto che la rendita sia qualificata o non qualificata.

Riferimento:
1. "Rendite qualificate e non qualificate." Ameriprise Financial. N., n. Web. 22 maggio 2017. .
2. Seguono Douglas MacDonald, Account Executive Performance Marketing e Analytics. "Il tuo percorso verso la sicurezza finanziaria." LinkedIn SlideShare. N.p., 31 agosto 2015. Web. 22 maggio 2017. .
3. "Come viene tassata la mia rendita?". Rendita 123. n., 04 settembre 2014. Web. 22 maggio 2017. .

Cortesia dell'immagine:
1. "Grafico storico 401k" di BlairSnow - Opera propria (CC BY-SA 3.0) attraverso Commons Wikimedia