RRSP vs TFSA
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Piani di risparmio previdenziale registrati (RRSP) e Conti di risparmio esentasse (TFSA) sono due opzioni di investimento per i cittadini canadesi. Gli RRSP hanno vari vantaggi fiscali rispetto all'investimento al di fuori dei conti privilegiati dalle tasse e sono progettati per investimenti a lungo termine. Le TFSA sono un'opzione di investimento a breve termine e, a differenza delle RRSP, non prevedono sanzioni fiscali per il ritiro anticipato dei fondi. Il reddito guadagnato in una TFSA - comprese le plusvalenze e i dividendi - non è tassato.
Grafico comparativo
| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
| Sta per | Piano di risparmio pensionistico registrato. | Conto di risparmio esentasse. |
| Cos'è | Un piano di risparmio pensionistico registrato è un tipo di conto canadese per la detenzione di risparmi e investimenti. Gli RRSP hanno vari vantaggi fiscali rispetto all'investimento al di fuori dei conti preferenziali. | L'account di risparmio esentasse è un account che offre vantaggi fiscali per il salvataggio in Canada. I proventi da investimenti, inclusi plusvalenze e dividendi, maturati in una TFSA non sono tassati, anche se ritirati. |
| Scopo principale | Risparmio di vecchiaia. | Qualsiasi o risparmio generale. |
| Le tasse | I contributi sono deducibili dalle tasse, mentre i prelievi sono soggetti a tassazione. | I contributi non sono deducibili dalle tasse, ma i prelievi non sono tassati. |
| Limiti di contribuzione | 18% del reddito dell'anno precedente, fino a $ 24.270 (per il 2014). | $ 5,500 (nel 2014). |
| Limiti di età | I contributi devono terminare l'anno dopo che il titolare dell'account ha compiuto 71 anni. | Nessun limite di età. |
| Risorse approvate | Conti di risparmio, certificati di investimento garantiti (GIC), obbligazioni, mutui ipotecari, fondi comuni di investimento, fondi comuni di reddito, titoli societari, valuta estera e fondi sponsorizzati dal lavoro. | Conti di risparmio, certificati di investimento garantiti (GIC), obbligazioni, mutui ipotecari, fondi comuni di investimento, fondi comuni di reddito, titoli societari, valuta estera e fondi sponsorizzati dal lavoro. |
| Penalità per il ritiro anticipato | Soggetto a ritenuta d'acconto. | Nessuna penalità per eventuali prelievi. |
| Programmi speciali di ritiro | Piano per l'acquisto a domicilio; Piano di apprendimento permanente. | N / A. |
| Investimenti esteri | Adatto per investimenti esteri. Nessun limite per contenuti stranieri. | Non va bene per gli investimenti stranieri. Non riconosciuto dall'IRS come veicolo coperto da imposte, ritenuta alla fonte del 15% sui dividendi. |
| Morte prematura | A meno che non siano trasferiti a un coniuge, trattati come reddito e tassati di conseguenza. | Il denaro in un TFSA non viene considerato come reddito. |
| Livelli di reddito | I prelievi sono considerati reddito imponibile. | I prelievi non sono considerati reddito imponibile. |
Contenuto: RRSP vs TFSA
- 1 Utilizzo di RRSP e TFSA
- 2 Fare contributi
- 3 Interessi guadagnati
- 4 Prelievo dei fondi
- 5 storia
- 6 riferimenti
Utilizzo di RRSP e TFSA
RRSP sono aperti a qualsiasi cittadino canadese di età superiore ai 18 anni. Sono conti di pensionamento dedicati e sono progettati per risparmi a lungo termine e investimenti fino a 71 anni (a quel punto un RRSP è incassato o convertito in un RRIF). Poiché i contributi sono deducibili e differiti di imposta, vale a dire le imposte sono pagate solo al momento del ritiro dei fondi: gli RRSP sono generalmente buoni per la pensione in quanto la maggior parte delle persone si trasferisce in una fascia di contribuzione inferiore una volta che smettono di ottenere un reddito regolare da un lavoro a tempo pieno. Il denaro in un RRSP è meno accessibile rispetto a un TFSA, riducendo la tentazione di un ritiro anticipato.
Sono disponibili diversi tipi di account RRSP, inclusi singoli, sponsale o sponsorizzati dal datore di lavoro. Alcuni datori di lavoro offrono di abbinare i contributi dei dipendenti allo stesso modo in cui alcuni datori di lavoro degli Stati Uniti corrispondono a 401 (k) contributi. Gli RRSP sono ideali per i canadesi autonomi.
Le TFSA sono più orientate verso obiettivi di risparmio a breve termine, come vacanze, una nuova auto, o spese di matrimonio, ecc. Se utilizzate nelle strategie finanziarie a lungo termine, le TFSA sono utili per gestire la propria posizione nelle fasce fiscali nazionali. Poiché i fondi prelevati da questi conti non sono considerati reddito, quelli con un reddito elevato possono utilizzare TFSA per ridurre il loro reddito imponibile, e quelli con un reddito inferiore possono utilizzare i conti per abbassare il loro reddito imponibile per mantenere determinati benefici pubblici.
Questo video spiega le differenze tra RRSP e TFSA:
Fare contributi
I contributi annuali agli RRSP sono limitati al 18% percento del reddito dell'anno precedente o fino a 24.270 USD nel 2014. I limiti annuali sono indicizzati alle variazioni del salario medio in Canada.
Il limite di contribuzione annuale 2014 per un TFSA è di $ 5.500. Tuttavia, le persone che stanno appena iniziando a finanziare i loro conti possono pagare per tutti gli anni precedenti che hanno perso, risalendo al 2009 per ogni anno in cui erano residenti canadesi e di età superiore ai 18 anni (fino a un totale di $ 31.000).
- 2009: $ 5,000
- 2010: $ 5,000
- 2011: $ 5,000
- 2012: $ 5,000
- 2013: $ 5,500
- 2014: $ 5,500
Interesse per guadagnare
Attualmente, né i RRSP né i TFSA offrono tassi di interesse molto alti (di solito <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Prelevare fondi
I prelievi anticipati dagli RRSP sono soggetti a un'aliquota di ritenuta alla fonte compresa tra il 10% e il 30%. Il denaro ricevuto dopo che le imposte sono state trattenute è ancora considerato reddito imponibile ed è soggetto a tassazione aggiuntiva. Questa doppia imposizione ha lo scopo di scoraggiare i ritiri anticipati. Ci sono due eccezioni: gli acquirenti di una casa per la prima volta possono ritirare $ 25.000 per coniuge per effettuare un acconto (questo denaro è esente da tasse fintanto che viene rimborsato entro 15 anni) e gli individui possono anche prendere in prestito fino a $ 20.000 per pagare istruzione superiore nell'ambito del Piano di apprendimento permanente (fino a $ 10.000 all'anno), che è esentasse se rimborsato entro 10 anni.
Le TFSA non sono soggette ad alcuna penalità di prelievo anticipato.
Storia
Gli RRSP sono stati istituiti dal governo canadese nel 1957 con l'intento di incoraggiare dipendenti e lavoratori autonomi a risparmiare più soldi per la pensione. Originariamente creato con un limite di contenuto straniero del 10%, il limite è stato innalzato nel 1994 e nel 2001, e poi è stato abolito del tutto poiché è diventato chiaro che il limite stava semplicemente generando commissioni per i gestori di fondi (dato che i fondi sintetici stranieri hanno comunque permesso alle persone di limitarsi) . Nel 2007, il limite di età per il trasferimento dell'account a un RRIF o rendita è stato aumentato da 69 a 71.
Le TFSA sono state introdotte nel 2008 ed è entrata in vigore il 1 ° gennaio 2009. L'idea di base era di dare alle persone un buon posto per istituire un fondo per la giornata piovosa, ma i conti si sono rivelati versatili - o le persone hanno dimostrato di essere finanziariamente creative - e sono stati utilizzati per gestire i livelli di reddito per tasse o benefici. Le TFSA sono state applaudite come un programma governativo ben concepito, ma molti canadesi non sono consapevoli o confusi dei TSFA.
Riferimenti
- Wikipedia: piano di risparmio pensionistico registrato
- Wikipedia: Conto di risparmio esentasse
