Differenza tra Roth IRA e IRA tradizionale

Roth IRA vs Traditional IRA

La pianificazione previdenziale è una parte importante nella vita di tutti. Non si può semplicemente avviare un piano durante la notte senza un'adeguata conoscenza dei piani disponibili. Ma prima di tutto, bisogna avere la motivazione per iniziare un piano. Una conoscenza degli strumenti di pianificazione previdenziale e dei loro benefici è importante per decidere quanto risparmiare e il modo migliore per farlo.

Ci sono 11 tipi di piani di pensionamento, ma i due più popolari sono il tradizionale IRA e Roth IRA.

Un accordo pensionistico individuale, o IRA, è un piano di risparmio personale ai sensi della legge statunitense, che consente di accantonare denaro mentre guadagna per la pensione e offrire vantaggi fiscali.

Una volta deciso di aprire un accordo pensionistico individuale, o IRA, è necessario decidere il tipo di IRA adatto a loro; se aprire un Roth IRA o IRA tradizionale o entrambi in quanto ciò comporta notevoli conseguenze finanziarie. Qui stiamo cercando di dare alcuni fatti importanti per il processo decisionale confrontando e differenziando entrambi i piani.

IRA tradizionale 

L'IRA originale (a volte chiamato IRA ordinario o regolare) viene definito "IRA tradizionale".

Nell'IRA tradizionale, si può essere in grado di detrarre parte o tutti i loro contributi all'IRA dal reddito imponibile e può anche beneficiare di un credito d'imposta pari a una percentuale del contributo. Gli importi in IRA, compresi i guadagni, generalmente non sono tassati fino alla distribuzione.

Le somme che ritirate dalla vostra IRA sono totalmente o parzialmente tassabili nell'anno in cui le ritirate. Se hai fatto solo un contributo deducibile, cioè se hai già ottenuto una detrazione fiscale per il tuo contributo del partecipante IRA, allora i prelievi sono completamente tassabili.

Puoi istituire un IRA tradizionale in qualsiasi momento e apportare contributi ad un IRA tradizionale se tu fossi sotto i 70 anni e mezzo alla fine dell'anno fiscale e tu (o il tuo coniuge, se presenti una dichiarazione congiunta) ricevevi un risarcimento tassabile, come salari, stipendi, commissioni, mance, bonus, o reddito netto da lavoro autonomo. Gli assegni alimentari (assegni) e i pagamenti per la manutenzione separati percepiti da un individuo sono considerati come compensazione ai fini dell'IRA.

Il risarcimento non include i guadagni e i profitti derivanti dalla proprietà, come i redditi da locazione, i redditi da interessi e dividendi o qualsiasi importo ricevuto come reddito da pensione o rendita o come compensazione differita.

Se entrambi voi e il vostro coniuge avete un risarcimento e avete meno di 70 anni, ognuno di voi può istituire un'IRA. Non puoi entrambi partecipare alla stessa IRA. Se si presenta una dichiarazione congiunta, solo uno di voi deve ottenere un risarcimento.

Puoi avere un IRA tradizionale, anche se sei coperto da altri piani pensionistici. Tuttavia, potresti non essere in grado di detrarre tutti i tuoi contributi se tu o il tuo coniuge è coperto da un piano pensionistico del datore di lavoro.

È possibile creare un IRA presso una banca / istituto finanziario / fondo comune / compagnia di assicurazione sulla vita o tramite il proprio agente di cambio.

 I seguenti sono due vantaggi di un IRA tradizionale:

• Potresti essere in grado di detrarre alcuni o tutti i tuoi contributi ad esso, a seconda delle circostanze.
• Generalmente, gli importi nel tuo IRA, inclusi guadagni e guadagni, non sono tassati fino a quando non vengono distribuiti.

Roth IRA

Un Roth IRA è un tipo speciale di piano pensionistico individuale secondo la legge statunitense che generalmente non è tassato, a condizione che vengano soddisfatte determinate condizioni. Il nome Roth IRA è stato dato per il suo principale sponsor legislativo, il defunto senatore William Roth del Delaware.

Un IRA di Roth differisce dall'IRRA tradizionale nelle agevolazioni fiscali; a differenza del contributo deducibile a un IRA tradizionale, un contributo di Roth IRA non è mai deducibile. Piuttosto Roth IRA offre esenzioni fiscali dal ritiro durante la pensione.

Inoltre, tutte le distribuzioni qualificate sono esentasse, ma come qualsiasi altro piano di pensionamento, le distribuzioni non qualificate da un Roth IRA possono essere soggette a una penalità al momento del ritiro.

Una distribuzione qualificata è il prelievo che viene preso almeno cinque anni dopo aver stabilito il tuo primo Roth IRA e quando hai 59.5 anni o se disabile o utilizzando il prelievo per acquistare una prima casa o un defunto (nel qual caso il beneficiario raccoglie).

Questo è un vantaggio che Roth IRA potrebbe avere rispetto a un IRA tradizionale.

I contributi possono essere fatti al tuo Roth IRA dopo aver raggiunto i 70 anni e puoi lasciare degli importi nel tuo Roth IRA fino a quando vivrai.

Un Roth IRA può essere un Conto previdenziale individuale o una rendita pensionistica individuale e sottoposto alle stesse regole che si applicano ad un IRA tradizionale, con poche eccezioni. 

Un conto previdenziale individuale è un conto fiduciario o di custodia creato negli Stati Uniti a esclusivo vantaggio di voi o dei vostri beneficiari. L'account è creato da un documento scritto. Il documento deve mostrare che l'account soddisfa tutti i seguenti requisiti.

• Il trustee o il custode deve essere una banca, un'associazione di credito federalmente assicurata, un'associazione di risparmio e di prestito o un'entità approvata dall'IRS per fungere da fiduciario o custode.
• Il trustee o il custode generalmente non possono accettare contributi superiori all'importo deducibile per l'anno. Tuttavia, i contributi di rollover e i contributi dei datori di lavoro a una pensione dei dipendenti semplificata (SEP) possono essere superiori a questo importo.
• I contributi, ad eccezione dei contributi di rinnovo, devono essere in contanti. Vedi Rollover, più tardi.
• È necessario avere un diritto non redditizio all'importo in ogni momento.
• Il denaro nel tuo account non può essere utilizzato per acquistare una polizza di assicurazione sulla vita.
• Le attività nel tuo account non possono essere combinate con altre proprietà, ad eccezione di un fondo fiduciario comune o di un fondo comune di investimento.
• Devi iniziare a ricevere distribuzioni entro il 1 ° aprile dell'anno successivo a quello in cui raggiungi i 70 anni di età.

Rendita di pensionamento individuale

È possibile istituire una rendita pensionistica individuale acquistando un contratto di rendita o un contratto di dotazione da una compagnia di assicurazioni sulla vita.

Una rendita pensionistica individuale deve essere rilasciata a tuo nome come proprietario e tu o i tuoi beneficiari che sopravvivono siete gli unici a ricevere i benefici o i pagamenti.

Una rendita pensionistica individuale deve soddisfare tutti i seguenti requisiti.

• Il tuo intero interesse nel contratto deve essere non forfetizzabile.
• Il contratto deve prevedere che non è possibile trasferire alcuna parte di esso a una persona diversa dall'emittente.
• Ci devono essere dei premi flessibili in modo che se il tuo compenso cambia, il tuo pagamento può anche cambiare. Questa disposizione si applica ai contratti emessi dopo il 6 novembre 1978.
• Il contratto deve prevedere che i contributi non possono essere superiori all'importo deducibile per un'IRA per l'anno e che è necessario utilizzare i premi rimborsati per pagare i premi futuri o per acquistare più benefici prima della fine dell'anno civile successivo all'anno in cui ricevi il rimborso.
• Le distribuzioni devono iniziare entro il 1 ° aprile dell'anno successivo a quello in cui si raggiunge l'età di 70 anni.

Per essere un Roth IRA, l'account o rendita deve essere designato come Roth IRA quando è impostato.

Si può contribuire a un tradizionale IRA o Roth IRA o entrambi. Ma i contributi totali a entrambi i piani non possono eccedere il reddito guadagnato della persona.

Riassumere;

Nell'IRA tradizionale l'imposta è deducibile, il che significa che il denaro depositato nel tuo IRA non è tassato fino a quando non ritiri quel denaro molti anni dopo. In effetti, il tuo deposito aumenterà senza tasse nel corso degli anni e quando e solo quando ritirerai definitivamente i soldi per la tua pensione (cioè dopo i 59 anni e mezzo), sarai tassato all'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito.

Ma se ritiri i fondi prima dei 59 anni, allora dovrai pagare sia le imposte sul reddito sia una penalità del 10% su qualsiasi guadagno accumulato. Tuttavia, se i prelievi dovessero pagare le spese eccezionali accettate, la penalità per il ritiro anticipato del 10% non verrà applicata.

I contributi di Roth IRA non sono mai deducibili dalle tasse. Piuttosto, Roth IRA offre esenzione fiscale dal recesso dal piano durante la pensione.

Inoltre, Roth IRA consente una grande flessibilità consentendo distribuzioni qualificate esentasse senza penalità prima dell'età della pensione. Ad esempio, chi acquista per la prima volta può ritirare $ 10.000 in profitti gratuitamente e senza tasse se il denaro è stato nell'IRI Roth per almeno cinque anni fiscali. Ci sono anche alcune interruzioni per la spesa per l'istruzione.