Come calcolare il piano di ammortamento

Il piano di ammortamento consiste in una tabella o un grafico che mostra ogni suddivisione dei pagamenti come pagamenti di interessi e l'importo che viene riportato come saldo principale. Include inoltre ulteriori dettagli riguardanti l'importo degli interessi e il capitale già versato e l'importo del saldo da regolare. Questi sono comunemente usati nei mutui. Ma come calcolare il piano di ammortamento? Qui viene presentato un approccio graduale per calcolare il programma di ammortamento. 

Approccio passo passo per calcolare il programma di ammortamento

L'esempio seguente indica l'approccio graduale per calcolare il piano di ammortamento. Consideriamo una persona che sta acquistando una nuova casa per $ 280.000 con un acconto di $ 30.000. Una delle banche ha accettato di fornire un'ipoteca di $ 250.000 a un interesse fisso del 5% per 35 anni. Quindi è richiesto di scoprire la rata mensile insieme all'interesse. Può essere calcolato con un approccio graduale come mostrato di seguito:

Passaggio 1: determinare il numero totale di pagamenti

Per quanto riguarda l'esempio di cui sopra, è necessario effettuare un pagamento mensile per 35 anni. Quindi la persona deve fare (35 * 12) 420 pagamenti in tutto il mutuo.

Passaggio 2: determina il pagamento mensile

La banca applica un tasso di interesse annuo del 5% e, pertanto, il tasso mensile sarebbe dello 0,416% (5% / 12). La seguente formula può essere utilizzata nel calcolo del pagamento mensile.

A = pagamento mensile
P = importo iniziale del prestito
i = tasso di interesse mensile
n = numero totale di pagamenti

Passaggio 3: determinare l'interesse totale

Quindi il costo totale del prestito può essere calcolato poiché 420 pagamenti di $ 1260,44 devono essere effettuati.

L'importo totale deve essere pagato = $ 1260,44 * 420 = $ 529,386,45

L'importo del prestito originale = $ 529.386,45 - $ 250.000,00 = $ 279,386,45

Significa che la persona ha bisogno di pagare quasi il doppio dell'importo del prestito alla fine di trentacinque anni.

Passaggio 4: determinare la ripartizione di ciascun pagamento mensile

Al fine di determinare la ripartizione del pagamento mensile,

Tasso di interesse mensile = $ 250.000 * 0,416% = $ 1040,00

Pagamento del mutuo = $ 1260,44 - (250,000 * 0,416%) = $ 220,44

Importo del saldo da versare dopo il primo pagamento = ($ 250.000 - $ 220,44) = $ 249,779,56

La seconda suddivisione dei pagamenti può essere illustrata come segue:

($ 249,779,56 * 0,416%) = $ 1039,08

Qui, è importante notare che il pagamento degli interessi per il mutuo sarà diminuito in una piccola percentuale. Tale importo è ($ 1040,00 - $ 1039,08) = $ 0,92

Con queste informazioni, il piano di ammortamento mensile può essere preparato come di seguito:

Questo processo di calcolo degli interessi sul saldo residuo continuerà fino a quando il mutuo non sarà interamente ripagato. Quindi il pagamento dell'interesse mensile si riduce e l'importo destinato a estinguere il prestito aumenterà. Dopo 420 pagamenti, il mutuo è completamente regolato.