Differenza tra 401k e 403b

401k e 403b sono entrambi piani pensionistici che possono essere adottati rispettivamente in un'organizzazione di profitto e un'organizzazione senza scopo di lucro e sono regolati dal servizio entrate interne con il codice delle entrate interne del 1986.

Sebbene condividano alcune somiglianze, come ad esempio: limite su quanti soldi possono essere concessi, entrambi i piani incoraggiano i contributi dei datori di lavoro, e c'è la possibilità di ritirare risparmi prima dei 59 anni e mezzo, tuttavia, i termini e le condizioni sono applicate.

Tuttavia, ci sono notevoli differenze tra i due piani che li rendono diversi nelle operazioni.

Che cos'è 401k?

Piano pensionistico 401k - è un contributo congiunto lavoratore-dipendente nelle organizzazioni di profitto, verso il risparmio di una notevole quantità per la pensione. La legge che autorizza il piano pensionistico 401k è stata approvata nel 1978, entrata in vigore nel 1978.

Questo piano consente contributi dal salario dei dipendenti (detratto dal datore di lavoro prima delle imposte, quindi, offre il differimento delle imposte) e il contributo del datore di lavoro, continua fino al ritiro dal conto. Un datore di lavoro può contribuire fino al 20% al piano pensionistico 401k. Il dipendente dovrà comunque pagare le tasse sui salari (previdenza sociale e imposte Medicare).

E c'è una limitazione nella quantità di denaro che può essere salvata nel conto. A partire dal 2018, $ 18.500 è il contributo annuo massimo che può essere versato, IRS, 2018 e il limite sull'aggiunta annuale è fissato a $ 55.000.

Inoltre, vi sono diverse restrizioni imposte al prelievo di denaro in base alla direttiva del servizio delle entrate interne. Qualsiasi prelievo effettuato prima dell'età di 59,5 anni è comunque soggetto all'imposta accisa e, in queste occasioni, può essere effettuato o altrimenti dichiarato il ritiro per assistenza medica, assistenza domiciliare e spese di sepoltura.

I prestiti possono essere concessi anche dal risparmio previdenziale 401k a condizione che i partecipanti acconsentano ai termini e alle condizioni per il ripagamento al netto delle imposte con un determinato tasso di interesse.

Che cos'è 403b?

403b è un piano pensionistico per dipendenti che lavorano in organizzazioni senza scopo di lucro, come dipendenti che lavorano in organizzazioni esentasse, scuole pubbliche, ospedali, ministri autonomi e impiegati di chiesa.

Viene stabilito un accordo tra il datore di lavoro e il dipendente sull'importo di denaro che verrà detratto dallo stipendio prima delle imposte, che tuttavia non deve essere superiore a $ 18.500,

come al 2018 e deve essere accreditato nell'account 403b per conto del dipendente. Mentre il limite dell'importo aggiuntivo è di $ 55.000, anche se i ministri autonomi, i dipendenti della chiesa e i missionari stranieri hanno l'opportunità di scegliere un limite diverso. L'accordo può tuttavia cambiare tra il datore di lavoro e il dipendente, in quanto il dipendente lo ritiene necessario.

Inoltre, l'importo massimo può essere aumentato a 21.500 a condizione che tu abbia diritto alla regola del servizio di 15 anni, il che significa che lavori con un particolare datore di lavoro che mantiene il tuo conto 403b per 15 anni.

Per evitare la sanzione, è necessario attenersi all'ammontare del contributo del limite generale che può essere effettuato nell'account 403b.

Ed è impossibile effettuare un prelievo dall'account 403b, tuttavia, casi speciali possono essere considerati, come casi di attenzione medica o difficoltà finanziarie, in base a determinati termini e condizioni come indicato nel codice delle entrate interne della sottosezione 403b.

Differenze tra 401k e 403b

Requisito per la partecipazione per 401k e 403b

401k è un piano pensionistico per i dipendenti che lavorano in organizzazioni di profitto, mentre il piano pensionistico 403b si rivolge a dipendenti che lavorano in organizzazioni senza scopo di lucro, come organizzazioni esentasse-tasse, università, college e organizzazioni sanitarie; dipendenti di scuole pubbliche, ministri autonomi e impiegati ecclesiastici.

Ammissibilità dei partecipanti per 401k e 403b

L'ammissibilità per il piano pensionistico 401k può comportare un sacco di scrutini se il datore di lavoro lo ritenga necessario; alcuni datori di lavoro possono richiedere il servizio annuale di un anno ai propri dipendenti prima di partecipare al piano, mentre 403b consente ai dipendenti di adottare il piano il primo giorno di ripresa.

Inoltre, i partecipanti a 401k non sono compatibili con la regola dei 15 anni dell'IRS che consente ai partecipanti che hanno lavorato con un datore di lavoro che mantiene il proprio conto 403b, e quindi possono beneficiare di un contributo aggiuntivo di $ 3000 sul conto. Nessun contributo in più per i partecipanti a 401k, dopo gli iniziali $ 18.500, e forse il contributo aggiuntivo di $ 6000 per individui sopra i 50 anni per fare un "catch up", il che rende un totale di 24.500 all'anno.

Conformità in 401k e 403b

Il piano 403b non regolamenta gli sponsor nel condurre un test di non discriminazione sui contributi dei dipendenti, il che significa che possono mostrare più favore ai dipendenti altamente retribuiti che sono pronti a pagare l'importo limite IRS annualmente.

A differenza del 401k che garantisce ai datori di lavoro di sottoporsi a test di non discriminazione sui contributi dei dipendenti, in modo da favorire i lavoratori a basso compenso. E il motivo più importante per cui IRS ha istituito il test di non discriminazione è quello di frenare gli eccessi di impiegati altamente retribuiti per ottenere i maggiori benefici dal piano 403b.

Riepilogo di 401k vs 403b

Entrambi i piani pensionistici sono entrambi regolati dal servizio di entrate interne dell'IRS

Il limite del datore di lavoro-dipendente è di $ 18.500, mentre il limite dell'importo aggiuntivo è di $ 55.000.

Entrambi i piani consentono il ritiro del risparmio a partire da 59 anni e mezzo, tuttavia, i risparmi possono essere ritirati in caso di incapacità finanziaria e assistenza medica.

Sia 401k che 403b possono includere anche i contributi di Roth.

Il piano pensionistico 401k è limitato alle organizzazioni profit, mentre 403b è destinato ai dipendenti delle organizzazioni non profit.

La regola del servizio di 15 anni è intesa solo per i partecipanti 403b mentre il test di non discriminazione è limitato al piano pensionistico 401k.

401k vs 403b: grafico di confronto