Qual è la differenza tra Executor e Trustee?

Quando si discute della differenza tra Executor e Trustee, sarebbe necessario comprendere alcuni termini preliminari per ottenere una chiara comprensione. Il primo termine è ciò che è noto come Trust. Per essere chiari, un trust è semplicemente un'entità fittizia legale creata allo scopo di detenere e possedere beni per gli interessi benefici di coloro che hanno concesso la proprietà di questi beni al trust. Queste persone sono conosciute come sovvenzioni.

Sebbene ci siano molti diversi tipi di Trust, per questo scopo si accetta solo che una fiducia è una fiducia è una fiducia. Possiede i beni; può avere un'ID fiscale separata dai concedenti del trust. Uno degli scopi è che una fiducia è perpetua dove l'essere umano vivente conosciuto come il concedente ha la mortalità.

Ai fini della spiegazione dei termini, useremo ciò che è noto come trust vivibile revocabile. Incorporati in un Revocable Living Trust sono diverse sezioni che possono includere la procura medica, una volontà che rispecchia gli interessi dei finanziatori in caso di morte, procura finanziaria o medica, e l'elenco dei beni di proprietà del trust e così via..

Ora, anche se i trust sono considerati entità legali, non possono prendere decisioni su base giornaliera in quanto non ha cervello. Quindi ciò di cui la fiducia ha bisogno è un vero essere umano che possa pensare e gestire la fiducia. Quella persona è chiamata Trustee. Pensa al Trustee come a una vera persona dal vivo con un cervello che si occupa di spostare le risorse dentro e fuori la fiducia per l'interesse benefico dei beneficiari della fiducia. Pensa al Trustee di un trust vivibile revocabile come la persona (s) che può cambiare i termini del Trust comprese le varie sezioni come la volontà, la procura e così via.

In molti casi, i beneficiari sono di fatto i concedenti del trust e non vi è alcun motivo per cui i concedenti e i beneficiari del trust non possano essere anche il fiduciario. Ad esempio, supponiamo che una coppia sposata volesse creare un trust vivibile revocabile. Questa è la Bill and Helen Revocable Living Trust.

Quindi Bill e Helen sarebbero i Grantors del Bill e di Helen Revocable Living Trust. Avrebbero ridistribuito i loro beni nel Bill and Helen Revocable Living Trust. Questo Trust ora opererebbe come entità legale proprietaria dei beni nel loro nuovo Bill e Helen Revocable Living Trust.

Oltre a questo, Bill e Helen avrebbero potuto e probabilmente avrebbero agito in qualità di fiduciari del loro Bill e di Helen Revocable Living Trust. Potrebbero spostare i beni all'interno e all'esterno del Trust, cambiare i beneficiari, cambiare i termini del testamento, la procura medica e così via. Da qui la parte revocabile del Trust.

Tuttavia, supponiamo che Bill sia morto lasciando solo Helen. Incorporato nei documenti fiduciari sarebbe qualcosa di noto come trustee successore. Sia Bill che Helen sarebbero vicendevolmente i trustee dei successori allo scopo di continuare la gestione della legge e di Helen Revocable Living Trust.

Tuttavia, cosa succederebbe se sia Bill sia Helen fossero morti? Saranno considerati i discendenti della Bill e di Helen Revocable Living Trusts. Questa situazione creerebbe ora uno scenario in cui Bill e Helen Revocable Living Trust non hanno più alcun fiduciario. In altre parole, non esiste un vero cervello umano che lo gestisca.

All'interno dei documenti del Trust ci sarebbe stato nominato un Executor. In genere si tratta di una persona che viene nominata nella fiducia per "eseguire" i termini del trust per i beneficiari principali o contingenti. Questo naturalmente sarebbe molto probabilmente i loro figli, i nipoti o la beneficenza preferita. Potrebbe trattarsi di qualsiasi beneficiario nominato nei documenti fiduciari come destinatario delle attività all'interno del Trust.

Quindi, il Trustee, o Successore Trustee, è ora fuori dal lavoro perché una volta che i proprietari della fiducia passeranno, i termini del trust devono essere eseguiti e distribuiti ai beneficiari nominati. Questo è esattamente il modo in cui operano questi trust, anche se le sfumature di ciascun trust possono diventare complicate a seconda delle dimensioni della proprietà e di altri trust o attività finanziarie esistenti al di fuori del Revocable Living Trust di proprietà di Bill o Helen.

Quindi, per chiarire, un trust è un'entità fittizia legale che possiede beni. Un concedente è la persona che concede il proprio patrimonio al trust. Un fiduciario gestisce la fiducia mentre i proprietari della fiducia sono ancora vivi. Un esecutore sostituisce il fiduciario dopo la morte dell'ultimo beneficiario effettivo del trust ed esegue i termini del trust ai beneficiari dichiarati.

Speriamo che questa breve informazione sia stata di beneficio educativo per voi. Per una comprensione più dettagliata, ti invitiamo a contattare il tuo consulente finanziario o il tuo consulente di pianificazione immobiliare per una comprensione approfondita della tua situazione particolare e unica.